De Nederlandse Orde van Advocaten (NOvA) heeft een nieuwe Handleiding Wwft en UBO-register voor advocaten gepubliceerd. De handleiding moet advocaten helpen effectiever te voldoen aan de verplichtingen die de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) oplegt.
Voor specifieke dienstverlening zijn advocaten onderworpen aan de Wwft. De verwachting is dat deze verplichtingen in de toekomst verder zullen toenemen. De UBO-registratie stelt aanvullende eisen aan advocaten die bij het doen van een melding van een ongebruikelijke transactie verantwoordelijk zijn voor het vaststellen van de uiteindelijke belanghebbenden (UBO’s) in het kader van het cliëntenonderzoek.
In de nieuwe handleiding wordt besproken voor welke advocaten de Wwft al dan niet geldt, welke diensten Wwft-plichtig zijn en welke diensten onder de procesvrijstelling vallen. Ook gaat het document in op het cliëntenonderzoek, welke rol de UBO-registratie hierbij speelt en hoe de melding van een ongebruikelijke transactie gedaan moet worden.
Verzwaarde nalevingsplicht
De invoering van het UBO-register heeft de nalevingsplicht van advocaten verzwaard. Op een advocaat rust een zogenaamde terugmeldplicht, indien de advocaat te weten komt dat de UBO-registratie zoals die op dat moment bij de Kamer van Koophandel geregistreerd staat niet juist is.
Europa is momenteel bezig met een ingrijpende wijziging van de anti-witwas- en anti-terrorismeregelgeving. Deze vernieuwingen komen in de handleiding nog niet aan bod.
Lees hier de gehele handleiding.
