De FIOD heeft twee notarissen en een oud-notaris gehoord vanwege het niet melden, onjuist melden of te laat melden van ongebruikelijke transacties bij vermoedelijke fraudezaken. Daarnaast heeft het Bureau Financieel Toezicht (BFT) in het kader van het ‘niet-melders project’ risicogerichte controles uitgevoerd bij vier andere notariskantoren vanwege bijzondere aandelenoverdrachten. Dat meldt het functioneel parket van het Openbaar Ministerie in een persbericht.
De notarissen die door de FIOD zijn gehoord komen beide uit de regio Flevoland. De oud-notaris komt uit de regio Breda. Daarnaast zal nog een medewerker van een accountantskantoor gehoord worden over het vermoedelijk te laat melden van vijf ongebruikelijke transacties. Het accountantskantoor is gevestigd in de Duin- en Bollenstreek, zo laat het OM weten.
De controles door BFT vonden plaats bij twee notarissen in de regio Arnhem, één in de regio Haarlem en één in de regio Den Haag. De verhoren en controles vonden de afgelopen twee weken plaats.
De (oud)notarissen die door de FIOD zijn gehoord waren betrokken bij ‘meerdere aandelenoverdrachten waarbij rechtspersonen voor één euro werden overgedragen aan een vermoedelijke katvanger’, aldus het OM. ‘De ondernemingen zouden vlak voor de overdracht zijn leeggehaald. In een aantal gevallen ging het om dezelfde katvanger, namelijk een stichting. Schuldeisers bleven met lege handen achter. Koper of verkoper van de rechtspersonen kwamen vaak niet uit het werkgebied van de notaris.’
Het BFT heeft van de Belastingdienst enkele specifieke signalen ontvangen over opmerkelijke aandelenoverdrachten – veelal één euro transacties of andere bijzonderheden, zoals het niet deponeren van jaarstukken. Het BFT voert risicogerichte onderzoeken uit om te beoordelen hoe de betrokken notarissen daarbij invulling hebben gegeven aan hun beroeps- en gedragsregels en aan de verplichtingen uit hoofde van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
Het BFT heeft ten aanzien van de Wwft als toezichtsthema voor 2016 onder meer faillissementsfraude. Naast de rol voor de notaris wordt ook de betrokkenheid van andereorganisaties, zoals administratiekantoren, belastingadviseurs en accountants bij (het voorkomen van) faillissementsfraude onderzocht.
Project Niet-Melders
Alle onderzoeken maken deel uit van het ‘niet-melders project’. Dit is een gezamenlijk project van het Anti Money Laundering Centre (AMLC) van de FIOD, de Politie, de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-NL), het Bureau Financieel Toezicht (BFT), Belastingdienst Holland Midden/Bureau Toezicht Wwft, De Nederlandsche Bank (DNB), de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en het Openbaar Ministerie (OM). Het project heeft als doel de naleving van de regels van de Wwft te verbeteren.
‘Ieder half jaar wordt in het kader van het project Niet-Melders een aantal zaken opgepakt. De aanpak in combinatie met voorlichting heeft inmiddels ook geleid tot significant meer en betere meldingen van ongebruikelijke transacties bij de FIU,’ schrijft het OM.
Op 16 juni vindt er in de rechtbank Amsterdam een themazitting plaats. Er zijn vijf verdachten gedagvaard om zich voor de rechtbank te komen verantwoorden voor het niet-melden van ongebruikelijke transacties.