Een deel van de notariskantoren in Nederland komt de verplichtingen op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Wwft) niet goed na. Dat schrijft NRC na inzage in vertrouwelijke rapportages van de Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie (KNB) over 2017-2021.
Volgens deze rapportages van toetsingen door auditors komt het geregeld voor dat notarissen hun verplichtingen op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Wwft) onvoldoende nakomen. Dit terwijl notarissen op dit vlak een belangrijke ‘poortwachtersrol’ vervullen.
Ook komt het voor dat zij dossiers niet goed bijhouden, buitenlandse rechtspersonen slecht controleren, en soms geen of verouderde algemene voorwaarden. ‘Dossiers ogen haastig en onvolkomen, veel zaken ontbreken en het kennisniveau is niet voldoende actueel. Een aantal wettelijke verplichtingen wordt niet, of slechts marginaal uitgevoerd,’ zo staat in de toetsingsrapportage van een notariskantoor uit 2021, waar ‘de tijd stil lijkt te staan’.
Hoge werkdruk
Auditors constateren onder meer dat de grote drukte in het notariaat impact heeft op de volledigheid van dossiers. “De werkdruk was er zeer hoog en er werd te weinig aandacht aan de Wwft besteed,” aldus een toetsingsrapportage over een kantoor.
Een gecontroleerde notaris geeft in een ander rapport aan dat ‘het nu eenmaal te druk is’ en dat ‘niet altijd volledige invulling kan worden gegeven’ aan wettelijke plichten op grond van antiwitwas- en privacywetgeving. Bij een kwart tot een derde van de onderzochte notariskantoren zouden problemen zijn.
Reactie KNB
De KNB stelt in een reactie aan NRC dat de aandacht van notarissen voor de Wwft juist ‘groter dan ooit’ is. Dat uit de vertrouwelijke toetsingsrapportages blijkt dat een kwart tot een derde van de gecontroleerde notarissen verbetertrajecten krijgt opgelegd, is omdat de toetsingen volgens de KNB strenger zijn geworden. “De Wwft wordt in het notariaat in de praktijk goed nageleefd.”
In de tweede helft van vorig jaar kregen 35 van de 124 onderzochte notariskantoren een verbetertraject opgelegd, oftewel 28 procent. In dezelfde periode in 2019 en 2020 gold dat voor respectievelijk 31 en 24 procent van de onderzochte kantoren.
Dit bericht is deels afkomstig van Taxence.nl. Bron: NRC, 12 april 2022
